Immobilienbewertung für Steuerberater
Angesichts der Komplexität und des ständigen Wandels des Immobilienmarktes ist es für Sie als Steuerberater unerlässlich, über fundierte Kenntnisse und Fachkompetenz zu verfügen. Hier erfahren Sie, wie eine professionelle Immobilienbewertungen Ihnen hilft, diesen Herausforderungen zu begegnen und Ihren Mandanten eine effektive Beratung zu bieten.
Das Wichtigste in Kürze
- Steuerberater stehen vor der Herausforderung, komplexe Gesetzesänderungen im Immobilienbereich zu überblicken, sowie Marktschwankungen und spezifische Immobilieneigenschaften bei der steuerlichen Bewertung zu berücksichtigen.
- Eine präzise Immobilienbewertung ermöglicht Steuerberatern, die Immobilienwerte ihrer Mandanten genau zu bestimmen, Compliance sicherzustellen und gleichzeitig die Steuerlast sowie Abschreibungsmöglichkeiten effektiv zu optimieren.
- Die Investition in ein professionelles Verkehrswertgutachten lohnt sich für viele Mandanten, da es zu langfristigen Steuerersparnissen führen kann.
Herausforderungen in der steuerlichen Immobilienbewertung meistern
Die Bewertung von Immobilien im steuerlichen Kontext stellt Steuerberater nicht selten vor große Herausforderungen. Angesichts der komplexen und sich ständig ändernden Gesetzeslage ist eine genaue Bewertung von Immobilienwerten unerlässlich, um Compliance zu gewährleisten und Risiken zu minimieren. Die Volatilität des Immobilienmarktes sowie die spezifischen Eigenschaften von Immobilien führen häufig zu Bewertungsunsicherheiten, die sowohl für Sie als Steuerberater als auch für Ihre Mandanten kritisch sein können.
Eine professionelle Immobilienbewertung durch zertifizierte Sachverständige bietet hier eine verlässliche Lösung. Die Immobiliengutachter von Heid führen Bewertungen auf einer soliden und marktgerechten Basis durch, die der aktuellen Gesetzeslage entspricht und so das Risiko von Schadenersatzforderungen reduziert. So können Sie als Steuerberater sicherstellen, dass Sie effizient arbeiten und gleichzeitig Ihre Mandanten präzise und fundiert beraten.
Darum lohnt sich eine Immobilienbewertung für Ihre Mandanten
Immobiliengutachten erhöhen zwar zunächst die Beratungskosten für Ihre Mandanten. Dieser finanzielle Mehraufwand lohnt sich jedoch in vielen Fällen. Denn durch eine präzise Bewertung können die Abschreibungsbeträge deutlich erhöht oder die Steuerlast erheblich gesenkt werden. Ein ausführliches Verkehrswertgutachten erhalten Sie ab zirka 2.890 Euro. Diese Kosten sind angesichts der potenziellen Steuerersparnis für viele Mandanten eine sinnvolle Investition. Wir haben Ihnen die wichtigsten Informationen zur Immobilienbewertung für Steuerberater in einem OnePager zusammengestellt.
Abschreibungen optimieren
Sie können die Abschreibungen für Ihre Mandanten effektiv optimieren, indem Sie entweder eine kürzere wirtschaftliche Restnutzungsdauer der Immobilie nachweisen oder die Abschreibungsbasis durch Anpassung des Verhältnisses zwischen Boden- und Gebäudewertanteil erhöhen. Beide Maßnahmen erfordern eine fundierte Immobilienbewertung.
Eine verkürzte Restnutzungsdauer kann insbesondere bei älteren Immobilien oder bei Objekten, die einem schnelleren Verschleiß unterliegen, angebracht sein. Hier kommt das Restnutzungsdauer-Gutachten ins Spiel, welches die tatsächliche Nutzungsdauer einer Immobilie auf Basis ihres aktuellen Zustands und ihrer Bauweise neu bewertet. Dies ist vor allem bei Fertighäusern sinnvoll, die aufgrund ihrer Bauweise oft eine kürzere Lebensdauer haben, oder bei Gewerbeimmobilien, die durch intensivere Nutzung schneller verschleißen.
Die Abschreibungsbasis einer Immobilie kann außerdem durch eine Neubewertung des Verhältnisses zwischen Boden- und Gebäudewertanteil beeinflusst werden. Dies ist besonders dann von Bedeutung, wenn Ihre Mandanten Immobilien deutlich unter Marktwert erworben haben. In solchen Fällen kann durch eine professionelle Immobilienbewertung der Gebäudewertanteil neu bestimmt werden. Dies führt zu einer Erhöhung des Gebäudewertes bei der Abschreibungsberechnung, was Ihren Mandanten eine höhere Abschreibungsbasis und damit finanzielle Vorteile verschafft.
Steuerlast reduzieren
Als Steuerberater können Sie die Steuerlast Ihrer Mandanten bei Schenkungen oder Erbschaften effektiv senken, indem Sie auf eine professionelle Wertermittlung von Immobilien setzen. Eine frühzeitige Ermittlung des Verkehrswertes der Immobilie durch einen Sachverständigen kann oft langwierige Verfahren mit dem Finanzamt vermeiden oder verkürzen. Insbesondere wenn das Finanzamt noch keine eigene Wertermittlung vorgenommen hat, ist es eher bereit, einen professionell ermittelten Wert zu akzeptieren. In diesem Fall ist ein fundiertes und gerichtsfestes Verkehrswertgutachten die beste Lösung für Ihre Mandanten.
Bei Schenkungen bietet die Vertragsgestaltung zusätzlichen Spielraum: Durch die Aufnahme von Wohnrechten, Nießbrauch oder Dienstleistungen in den Schenkungsvertrag kann der Wert der Immobilie reduziert und damit die Steuerlast erheblich gesenkt werden. Auch im Erbfall ist eine professionelle Immobilienbewertung hilfreich, da unterschiedliche gesetzliche Bewertungsgrundlagen zu den Gunsten Ihrer Mandanten genutzt werden können.
Vorteil bei Heid: Eine Anerkennungsquote von 99,9 % durch Behörden, Gerichte und Kreditinstitute spricht klar für die Gutachten unserer Sachverständigen.
Mandantenzufriedenheit steigern und Steuerlast optimieren
Eine professionelle Immobilienbewertung ist für Steuerberater ein unverzichtbares Instrument, um ihre Mandanten umfassend und effizient zu beraten. Denn die komplexen Herausforderungen der steuerlichen Immobilienbewertung, von Gesetzesänderungen bis hin zur Marktdynamik, erfordern präzise und gesetzeskonforme Bewertungen.
Durch die Zusammenarbeit mit den zertifizierten Sachverständigen der Heid Immobilienbewertung können Sie nicht nur die Steuerlast Ihrer Mandanten reduzieren, sondern auch deren Zufriedenheit und Loyalität steigern. Unsere Gutachter sind neutral, öffentlich bestellt und vereidigt und setzen bei der Bewertung von Immobilien auf normierte Verfahren.
In der Steuerberatung ist Zeit oft ein kritischer Faktor, insbesondere wenn es um komplexe Immobilientransaktionen und steuerliche Abrechnungen geht. Wir reagieren schnell und flexibel auf Ihre Bedürfnisse und die Ihrer Mandanten.
Ing. André Heid M.Sc.
Für weiterführende Informationen oder bei spezifischen Fragen zu unseren Bewertungsdienstleistungen stehen wir Ihnen gerne zur Verfügung.
FAQ
Wir haben die häufigsten Fragen von Steuerberatern zur Immobilienbewertung zusammengetragen. Ihre Frage ist nicht dabei oder Sie möchten mehr darüber erfahren? Kontaktieren Sie uns!
Wann ist ein Immobiliengutachten für steuerliche Zwecke sinnvoll oder notwendig?
Ein Gutachten ist bei jeglicher steuerlichen Wertermittlung ratsam. Die Schenkung einer Immobilie ist für das Finanzamt ebenso wie eine Immobilien-Erbschaft eine gefundene Einnahmequelle. Darüber hinaus empfehlen wir die genaue Bezifferung des Immobilienwerts bei Betriebsaufgabe, AfA-Verkürzung, Teilwertansatz oder Einlage in ein Betriebsvermögen.
Wie kann durch ein Gutachten der niedrigere gemeine Wert nachgewiesen werden?
Durch ein Verkehrswertgutachten, das alle wertrelevanten Faktoren berücksichtigt und objektiv begründet. Der nachgewiesene Verkehrswert kann unter dem vom Finanzamt festgesetzten gemeinen Wert liegen und zu Steuerersparnissen führen.
Welche Bewertungsverfahren kommen bei Betriebsvermögen zum Einsatz?
In der Regel bestimmen das Ertragswertverfahren oder ein modifiziertes Sachwertverfahren den Wert des Immobilien-Betriebsvermögens. Beide gesetzeskonformen Bewertungsverfahren orientieren sich am tatsächlichen Marktwert der Immobilie und werden nachvollziehbar dokumentiert.
Können auch Sonderimmobilien oder Immobilienportfolios bewertet werden?
Ja, wir bewerten auch komplexe Spezialimmobilien wie Pflegeheime, Krankenhäuser, Hotels oder gemischt genutzte Gewerbeimmobilien. Eine Portfoliobewertung sowie Wertermittlungen im Rahmen von Betriebsprüfungen sind für uns ebenfalls möglich.
Wie schnell liegt das Gutachten vor?
Je nach Art und Umfang liegt das fertige Wertgutachten innerhalb von zwei bis vier Wochen nach Erhalt aller Unterlagen und etwaiger Objektbesichtigung vor. In dringenden Fällen sind auch kürzere Fristen nach Absprache möglich.